01 · Главная картина
Путь от выручки к результату
Каждый столбик показывает, как деньги прибавлялись или уходили
Компания продала туров и услуг на 326 667 $. Сами туры вместе с расходами гидов обошлись в 279 638 $ — на них заработали 47 029 $.
Содержание компании (зарплаты, офис, маркетинг и прочее) стоило 90 454 $ — почти вдвое больше, чем принесли туры.
Плюс личные расходы собственников 13 229 $. Итог месяца — убыток 56 654 $.
| Июнь → Июль | Июнь 2026 | Июль 2026 | Изменение |
|---|---|---|---|
| Паломники, чел | 74 | 163 | +120% |
| Выручка, $ | 132 730 | 326 667 | +146% |
| Валовая прибыль, $ | 21 656 | 47 029 | +117% |
| ВП на паломника, $ | 266 | 276 | +4% |
| Операционные расходы, $ | 102 170 | 90 454 | −11% |
| Опер. расходы к выручке, % | 77,0 | 27,7 | −49,3 п.п. |
| EBITDA, $ | −80 514 | −43 425 | +37 089 |
| Чистый результат, $ | −96 050 | −56 654 | +39 396 |
Июль всё ещё убыточен, но разрыв сократился на 41%. Поток вырос вдвое, а содержание компании стало дешевле на 11 716 $:
доля операционных расходов в выручке упала с 77% до 28%. Чтобы выйти в ноль при нынешней экономике, нужно
327 паломников в месяц, а с учётом выплат собственникам — 375.
02 · Юнит-экономика
Экономика каждого тарифа
Сколько приносит и сколько стоит один паломник в каждом пакете
NIYET 48 пакс
Прайс пакета1 450 $
Средний чек (факт)1 448 $ −2
Выручка69 490 $
Себестоимость на пакс1 372 $
Валовая прибыль3 641 $
ВП на паломника76 $
Маржа5,2%
HIKMA 49 пакс
Прайс пакета1 700 $
Средний чек (факт)2 056 $ +356
Выручка100 745 $
Себестоимость на пакс1 602 $
Валовая прибыль22 254 $
ВП на паломника454 $
Маржа22,1%
IZI 62 пакс
Прайс пакета2 200 $
Средний чек (факт)2 375 $ +175
Выручка147 232 $
Себестоимость на пакс2 006 $
Валовая прибыль22 841 $
ВП на паломника368 $
Маржа15,5%
SHOHADA 4 пакс
Прайс пакета—
Средний чек (факт)1 800 $
Выручка7 200 $
Себестоимость на пакс1 789 $
Валовая прибыль45 $
ВП на паломника11 $
Маржа0,6%
| Показатель | NIYET | HIKMA | IZI | SHOHADA | Итого туры |
|---|---|---|---|---|---|
| Паломники, чел | 48 | 49 | 62 | 4 | 163 |
| Прайс пакета, $ | 1 450 | 1 700 | 2 200 | — | — |
| Средний чек факт, $ | 1 448 | 2 056 | 2 375 | 1 800 | 1 992 |
| Отклонение чека от прайса, $ | −2 | +356 | +175 | — | — |
| Выручка, $ | 69 490 | 100 745 | 147 232 | 7 200 | 324 667 |
| Себестоимость, $ | 65 849 | 78 491 | 124 391 | 7 155 | 275 884 |
| Себестоимость на пакс, $ | 1 372 | 1 602 | 2 006 | 1 789 | 1 693 |
| Валовая прибыль, $ | 3 641 | 22 254 | 22 841 | 45 | 48 783 |
| Маржа, % | 5,2 | 22,1 | 15,5 | 0,6 | 15,0 |
| ВП на паломника, $ | 76 | 454 | 368 | 11 | 299 |
Самый выгодный и в процентах, и в долларах с человека — HIKMA (22,1% маржи, 454 $).
Проблема июля — NIYET: 48 паломников, треть всего потока, дали лишь 3 641 $ валовой прибыли.
Средний чек NIYET (1 448 $) фактически равен прайсу 1 450 $ — значит дело не в скидках, а в себестоимости 1 372 $ на паломника.
Чтобы выйти на цель 250 $ ВП/паломник, пакет NIYET должен стоить ≈ 1 622 $.
Валовая прибыль здесь — 48 783 $, до личных расходов гидов; в ОПиУ они включены в себестоимость (3 754 $), поэтому итог — 45 029 $ плюс субаренда.
03 · Доходы · 326 667 $
Откуда пришли деньги
Структура выручки по источникам
326 667 $выручка июля
IZI62 пакс · чек 2 375 $
147 232 $45,1%
HIKMA49 пакс · чек 2 056 $
100 745 $30,8%
NIYET48 пакс · чек 1 448 $
69 490 $21,3%
SHOHADA4 пакс · чек 1 800 $
7 200 $2,2%
Субарендапрочий доход
2 000 $0,6%
Почти весь доход — туры (99,4%). В отличие от июня, распределение неровное:
IZI и HIKMA дают 76% выручки при 68% паломников. NIYET берёт числом (48 из 163 паломников), но не деньгами.
04 · Расходы · 90 454 $
На что компания тратила
Все 35 статей операционных расходов, сгруппированы как в бюджете
90 454 $расходы июля
Структура повторяет блоки вашего бюджета — каждую группу можно раскрыть до отдельной статьи с суммами в долларах и тенге.
Расходы на персонал и офис — постоянные: они не зависят от числа паломников. Маркетинг — инвестиция в осенне-зимний сезон Умры.
▸ Нажмите на строку, чтобы раскрыть детали ($ / ₸)
▸ ПерсоналФОТ, бонусы, налоги и взносы 32 782 $36,2%
| Переменный ФОТ | 24 893 $ | 11 948 454 ₸ |
| Мотивация (бонусы) ОП | 4 943 $ | 2 372 500 ₸ |
| Налоги и отчисления с ФОТ | 2 470 $ | 1 185 471 ₸ |
| Материальная помощь сотрудникам | 429 $ | 206 054 ₸ |
| Тимбилдинг / бизнес-завтрак ОП | 47 $ | 22 608 ₸ |
▸ Офис и складаренда, коммунальные, обслуживание 26 608 $29,4%
| Аренда офиса | 22 322 $ | 10 714 747 ₸ |
| Расходы по коммунальным услугам | 2 713 $ | 1 302 077 ₸ |
| Хозяйственное обслуживание офиса | 983 $ | 471 883 ₸ |
| Аренда склада хаджнаборов | 590 $ | 283 325 ₸ |
▸ Маркетинг и блогерыреклама, аутсорс, инфо-туры, умра 17 383 $19,2%
| Реклама / Таргет | 5 924 $ | 2 843 530 ₸ |
| Расходы на аутсорс (Еркеш / THE STILL STUDIO) | 3 863 $ | 1 854 475 ₸ |
| 2ГИС | 2 207 $ | 1 059 590 ₸ |
| Умра Инфотур | 1 905 $ | 914 400 ₸ |
| Умра выигрыш сертификата | 1 300 $ | 624 000 ₸ |
| Умра маркетинг | 1 250 $ | 600 000 ₸ |
| Амбассадор | 400 $ | 192 000 ₸ |
| Услуги монтажа видео | 296 $ | 142 234 ₸ |
| Услуги видеографа | 129 $ | 61 824 ₸ |
| Услуга полиграфии | 77 $ | 36 883 ₸ |
| Услуга мобилографа | 32 $ | 15 456 ₸ |
▸ Прочие: админ, IT, банк14 статей — бухгалтерия, связь, комиссии 13 037 $14,4%
| Услуги бухгалтерского учёта (Айгуль Мухамедовна) | 3 123 $ | 1 499 035 ₸ |
| Финансовый директор (Аруна) | 2 110 $ | 1 012 944 ₸ |
| Комиссия банка | 1 732 $ | 831 139 ₸ |
| Ежемесячная оплата короткого номера 2211 | 1 394 $ | 669 120 ₸ |
| Комиссия эквайринга | 1 383 $ | 663 854 ₸ |
| Ежемесячная оплата интернета (TERRA TELECOM) | 943 $ | 452 592 ₸ |
| IT-аутсорсинг (Monte Group) | 773 $ | 370 896 ₸ |
| Услуги программиста (Болислав) | 655 $ | 314 232 ₸ |
| Сопровождение Битрикса | 386 $ | 185 448 ₸ |
| Доставка, транспорт, хранение груза | 203 $ | 97 565 ₸ |
| Расходы на проведение уроков для паломников | 129 $ | 61 819 ₸ |
| Лицензия телефонии SIPUNI | 99 $ | 47 328 ₸ |
| Обслуживание сервера 1С | 75 $ | 35 846 ₸ |
| ОФД | 32 $ | 15 456 ₸ |
▸ Благотворительностьмедресе 644 $0,7%
| Медресе | 644 $ | 309 082 ₸ |
Два пункта «съедают» две трети бюджета: персонал (32 782 $) и офис (26 608 $) — вместе 66%.
Это постоянные расходы — они не уменьшаются, когда паломников мало. Одна только аренда офиса (22 322 $)
стоит почти половину всей валовой прибыли месяца. Личные расходы собственников (13 229 $) в операционные не включены —
они отражены ниже EBITDA, как дивиденды в июне.
05 · Эффективность
Куда уходит каждый доллар выручки
Все траты июля в пересчёте на 1 $ дохода
$1,00 — вся выручка
Себестоимость туров — 0,86 $ Операционные расходы — 0,28 $ Выплаты собственникам — 0,04 $
На каждый заработанный доллар компания потратила 1,17 $ — против 1,72 $ в июне. Чёрная отметка — где заканчивается выручка:
всё, что правее неё, оплачено из накоплений или заёмных средств. Разрыв сократился втрое, но в прибыльный месяц полоса должна заканчиваться левее отметки.
06 · Для тех, кто любит цифры
Полный ОПиУ таблицей
Каждая строка исходного бюджета · USD и KZT
| Статья | USD | KZT |
|---|---|---|
| Выручка по всей деятельности | 326 667 | |
| IZI · 62 пакс × чек 2 375 $ (прайс 2 200 $) | 147 232 | |
| HIKMA · 49 пакс × чек 2 056 $ (прайс 1 700 $) | 100 745 | |
| NIYET · 48 пакс × чек 1 448 $ (прайс 1 450 $) | 69 490 | |
| SHOHADA · 4 пакс × чек 1 800 $ | 7 200 | |
| Субаренда | 2 000 | |
| VIP, трансферы, Visit Saudi, авиабилеты, хадж-наборы | 0 | |
| Себестоимость туров | −279 638 | |
| IZI себестоимость (2 006 $/пакс) | −124 391 | |
| HIKMA себестоимость (1 602 $/пакс) | −78 491 | |
| NIYET себестоимость (1 372 $/пакс) | −65 849 | |
| SHOHADA себестоимость (1 789 $/пакс) | −7 155 | |
| Личные расходы гидов | −3 754 | |
| Округление по группам | +2 | |
| Итого валовая прибыль · маржа 14,4% | 47 029 | |
| ВП IZI | 22 841 | |
| ВП HIKMA | 22 254 | |
| ВП NIYET | 3 641 | |
| ВП SHOHADA | 45 | |
| Личные расходы гидов | −3 754 | |
| Округление по группам | +2 | |
| ВП прочий доход (субаренда) | 2 000 | |
| Затраты операционные | −90 454 | |
| Расходы на персонал — итого | −32 782 | |
| Переменный ФОТ | −24 893 | 11 948 454 |
| Мотивация (бонусы) ОП | −4 943 | 2 372 500 |
| Налоги и отчисления с ФОТ | −2 470 | 1 185 471 |
| Материальная помощь сотрудникам | −429 | 206 054 |
| Тимбилдинг / бизнес-завтрак ОП | −47 | 22 608 |
| Аренда офиса | −22 322 | 10 714 747 |
| Расходы по коммунальным услугам | −2 713 | 1 302 077 |
| Хозяйственное обслуживание офиса | −983 | 471 883 |
| Аренда склада хаджнаборов | −590 | 283 325 |
| Расходы отдела маркетинг — итого | −17 383 | |
| Реклама / Таргет | −5 924 | 2 843 530 |
| Расходы на аутсорс (Еркеш) | −3 863 | 1 854 475 |
| 2ГИС | −2 207 | 1 059 590 |
| Умра Инфотур | −1 905 | 914 400 |
| Умра выигрыш сертификата | −1 300 | 624 000 |
| Умра маркетинг | −1 250 | 600 000 |
| Амбассадор | −400 | 192 000 |
| Услуги монтажа видео | −296 | 142 234 |
| Услуги видеографа | −129 | 61 824 |
| Услуга полиграфии | −77 | 36 883 |
| Услуга мобилографа | −32 | 15 456 |
| Прочие расходы — итого | −13 037 | |
| Бухгалтерский учёт (Айгуль Мухамедовна) | −3 123 | 1 499 035 |
| Финансовый директор (Аруна) | −2 110 | 1 012 944 |
| Комиссия банка | −1 732 | 831 139 |
| Короткий номер 2211 | −1 394 | 669 120 |
| Комиссия эквайринга | −1 383 | 663 854 |
| Интернет (TERRA TELECOM) | −943 | 452 592 |
| IT-аутсорсинг (Monte Group) | −773 | 370 896 |
| Программист (Болислав) | −655 | 314 232 |
| Сопровождение Битрикса | −386 | 185 448 |
| Доставка, транспорт, хранение груза | −203 | 97 565 |
| Уроки для паломников | −129 | 61 819 |
| Лицензия телефонии SIPUNI | −99 | 47 328 |
| Сервер 1С | −75 | 35 846 |
| ОФД | −32 | 15 456 |
| Благотворительность (медресе) | −644 | 309 082 |
| EBITDA · −13,3% к выручке | −43 425 | |
| Налоги (НДС) | 0 | |
| Дивиденды (личные расходы собственников) | −13 229 | 6 349 920 |
| Личные расходы учредителя АМ | −11 705 | 5 618 400 |
| Личные расходы директора ЖО | −1 524 | 731 520 |
| Чистый результат июля | −56 654 |
07 · Выводы
Что это значит для компании
Четыре главные мысли месяца
−56 654 $
Убыток сократился на 41%
Поток вырос вдвое, содержание компании стало дешевле на 11 716 $. Но валовая прибыль (47 029 $) покрывает операционные расходы лишь наполовину.
≈ 327 паломников
Точка безубыточности
При ВП 276 $ с паломника и расходах 90 454 $ для нуля нужно ~327 пакс в месяц, с учётом выплат собственникам — 375. В июле было 163 — вдвое меньше.
66%
Рычаги — ФОТ и офис
Персонал (32 782 $) и офис (26 608 $) — два из трёх долларов расходов. Одна аренда офиса стоит 22 322 $ — почти половину валовой прибыли месяца.
76 $ / пакс
NIYET тянет вниз
Треть потока (48 паломников) дала 3 641 $ — 7% валовой прибыли. HIKMA при том же числе людей дала 22 254 $. Прайс NIYET требует пересмотра до ≈ 1 622 $.
